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智通财经APP获悉，美国佛罗里达州的两家养老金计划向曼哈顿地方法院提起集体诉讼，指控巴克莱(BCS.US)在发行超出监管机构允许的176亿美元证券的过程中涉嫌欺诈，并要求该银行对其违法行为导致美国存托凭证(ADR)的价格下跌给投资者造成的损失进行赔偿。

投资者指控称，巴克莱在年报中做出了“重大虚假和误导性”的保证，称其对财务报告的内部控制是有效的。投资者还表示，巴克莱夸大了利润，低估了运营和“诉讼及行为”费用，并且未能在2021年财报中披露超额发行证券的情况。

投资者认为，巴克莱未能对已发行证券数量和已登记证券数量之间的比例进行控制是内部控制的基本失败，如此明显，以至于故意不计后果。

此外，巴克莱在9月15日表示，投资者已经提交了涉及70亿美元证券的索赔要求。

资料显示，巴克莱在今年3月首次披露，该行发行的结构性债券和交易所交易债券比其在美国证券交易委员会(SEC)登记的208亿美元规模多出152亿美元;今年7月，巴克莱再次表示，该行还超额发行了24亿美元的未登记证券。根据规定，该公司必须按“撤销要约”(rescission offer)以原价回购受影响的证券。受巴克莱两次披露消息的影响，其ADR价格均出现较大跌幅。

标签： 内部控制 集体诉讼 证券欺诈