中国经济网编者按：日前，中智经济技术合作股份有限公司(简称“中智股份”)披露招股说明书称，公司拟在上交所主板上市，保荐机构(主承销商)为中信证券(600030)股份有限公司，保荐代表人为李剑、胡征源。

(相关资料图)

中智股份主营业务为人力资源服务业务，主要包含人事管理、人才派遣、业务外包、薪酬财税、健康福利、招聘及灵活用工、管理咨询和其他人力资源业务。

截至招股说明书签署日，中智集团直接持有公司120,000万股股份，占公司本次发行前总股本的90.93%，为公司的控股股东、实际控制人。

2020年、2021年，中智股份营业收入增速分别为0.63%、3.06%；归属于母公司股东的净利润增速分别为0.95%、-4.57%。招股说明书显示，2019年、2020年、2021年、2022年1-6月，中智股份营业收入分别为1,498,958.38万元、1,508,371.30万元、1,554,599.46万元、866,324.11万元；净利润分别为88,087.20万元、90,524.21万元、86,074.70万元、52,557.68万元；归属于母公司股东的净利润分别为87,170.42万元、88,001.73万元、83,979.33万元、50,487.23万元。

中智股份此次拟公开发行A股股份数量不超过43,988.8624万股，且占本次发行后公司总股本的比例不低于10%；本次发行全部为新股发行，不涉及公司股东公开发售股份。公司拟募集资金374,188.41万元，其中，181,520.71万元用于中智人力资源研发运营中心(上海)购建项目、49,750.20万元用于信息系统升级与数字化转型项目、62,917.50万元用于营销及运营服务体系升级项目、80,000.00万元用于补充流动资金项目。

本次“中智人力资源研发运营中心(上海)购建项目”计划募集资金总量为181,520.71万元，主要用于房产购置及装修、机房托管及网络带宽投资、软硬件设备投资以及技术开发人员费用。其中，办公场所购置投资金额146,199.70万元。

中智股份三年合计分红35.37亿元。中智股份披露了报告期内利润分配情况。2019年、2020年、2021年，中智股份分别向股东分配利润341,622,119.26元、2,221,270,382.12元、974,436,300.77元。

2021年净利下滑

2023年1月13日，中智股份在证监会网站预披露招股说明书。

2020年、2021年，中智股份营业收入增速分别为0.63%、3.06%；归属于母公司股东的净利润增速分别为0.95%、-4.57%。招股说明书显示，2019年、2020年、2021年、2022年1-6月，中智股份营业收入分别为1,498,958.38万元、1,508,371.30万元、1,554,599.46万元、866,324.11万元；净利润分别为88,087.20万元、90,524.21万元、86,074.70万元、52,557.68万元；归属于母公司股东的净利润分别为87,170.42万元、88,001.73万元、83,979.33万元、50,487.23万元。

2019年、2020年、2021年、2022年1-6月，中智股份经营活动产生的现金流量净额分别为73,400.33万元、47,585.69万元、113,554.15万元、-64,611.18万元；销售商品、提供劳务收到的现金分别为1,594,895.80万元、1,653,496.87万元、1,691,285.94万元、906,164.67万元。

IPO拟募资37亿 其中18亿用于购建项目

中智股份此次拟募集资金374,188.41万元，其中，181,520.71万元用于中智人力资源研发运营中心(上海)购建项目、49,750.20万元用于信息系统升级与数字化转型项目、62,917.50万元用于营销及运营服务体系升级项目、80,000.00万元用于补充流动资金项目。

中智股份在在招股说明书中指出，本次“中智人力资源研发运营中心(上海)购建项目”拟投资181,520.71万元，将通过购置办公场所在上海建设总部基地，整体提升公司在上海地区一体化管理水平。同时在总部大楼设立研发中心，通过配置先进研发软硬件工具，改善研发环境，引进和培养创新技术人才，持续开展新技术的集成创新和场景应用，并从IT基础服务架构建设、大数据平台建设、人工智能平台建设三个研发方面，全面提升公司核心技术实力。

该项目计划募集资金总量为181,520.71万元，主要用于房产购置及装修、机房托管及网络带宽投资、软硬件设备投资以及技术开发人员费用。其中，办公场所购置投资金额146,199.70万元。

三年分红35.37亿元

中智股份披露了报告期内利润分配情况。

2019年7月22日，中智集团下达《关于上缴2018年度国有资本收益的通知》(智发财(2019)291号)，经总经理办公会研究决定，中智股份应以归属于2018年度母公司净利润扣除10%法定公积金和权益法核算产生的集团内投资收益后的余额为基数，按照35%的比例承担公司应缴国有(法人)资本收益。中智股份2019年向股东分配利润341,622,119.26元。

2020年7月31日，中智集团下达《关于上缴历年未分配利润的通知》(智发财(2020)152号)，经总经理办公会研究决定，中智股份应以2019年经审计的资产负债表中未分配利润为基数上缴资金。中智股份2020年向股东分配利润2,221,270,382.12元。

2021年8月27日，中智集团下达《关于分配利润的通知》(智发财(2021)198号)，经总经理办公会研究决定，中智股份应将2021年7月31日之前形成的累计未分配利润及过渡期应付股利全部上缴。中智股份2021年向股东分配利润974,436,300.77元。

经计算，中智股份三年合计分红35.37亿元。

此外，中智股份表示，根据公司于2022年10月28日召开的2022年第二次临时股东大会决议，如果公司首次公开发行股票的申请获得批准并成功发行，则本次发行日前滚存的可供股东分配的未分配利润由发行前后的新老股东共享。

主营业务毛利率呈下降趋势

报告期内，公司主营业务毛利率呈下降趋势，各业务板块毛利率总体稳定，有小幅波动。

2019年、2020年、2021年、2022年1-6月，中智股份主营业务毛利率分别为13.55%、13.47%、12.79%、12.03%。

报告期内，公司人才派遣业务毛利率分别为71.05%、69.05%、69.89%和70.57%；公司人事管理业务毛利率分别为71.44%、71.11%、71.88%和69.98%；公司薪酬财税业务毛利率分别为56.89%、58.67%、58.43%和58.16%；公司健康福利业务毛利率分别为47.76%、38.97%、26.25%和23.70%；公司业务外包服务毛利率分别为1.90%、2.55%、2.24%和2.14%；公司招聘及灵活用工业务毛利率分别为10.01%、12.84%、12.50%和11.15%；公司管理咨询业务毛利率分别为27.14%、37.29%、44.91%和47.79%。

报告期内，公司业务外包服务收入规模分别为799,358.44万元、802,705.59万元、1,061,738.04万元及585,051.51万元，其占主营业务收入比例分别为53.34%、53.24%、68.32%及67.55%。业务外包服务为公司收入占比最高的业务板块，报告期内收入占比均在50%以上。

蓝鲸财经：中智集团持股超9成，4家机构突击入股

据蓝鲸财经报道，2020年12月，中智集团将全部人力资源服务业务注入中智股份，完成人力资源服务业务的内部整合。截至招股说明书签署日，中智集团直接持有公司120000万股股份，占公司本次发行前总股本的90.93%，为公司的控股股东。

未来上市后，中智集团所持股份的比例超过百分之五十，依其持股比例所享有的表决权可以对股东大会的决议以及公司的重大决策和经营管理产生重大影响，为发行人的实际控制人。

不过值得注意的是，在2021年12月22日，双百壹号、交银君泓、中信证券投资、中信出版(300788)(CS)等4家公司通过增资的方式入股中智股份，增资后它们分别持有中智股份4.55%、2.26%、1.4%、0.86%的股份，合计投资金额为10.03亿元。

双百壹号、中信出版、中信证券投资承诺：如本公司/企业属于发行人提交申请前12个月内新增股东的，自2021年12月22日起36个月内，本公司/企业不转让或者委托他人管理本公司/企业持有的发行人股份(包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积转增等)，也不由发行人回购该部分股份。

中国网财经：曾因社保、税务等问题被行政处罚

据中国网财经报道，据招股书，中智股份作为主营人事管理、薪酬财税等业务的专业公司，其子公司亦曾因相关问题被行政处罚。

具体而言，2021年12月28日，中智股份子公司中智深圳曾因虚构劳动关系为7名不符合条件的人员办理养老保险、失业保险参保手续被深圳市人社局罚款 4.2万元。

2019年9月18日，中智股份子公司中智浙江曾被国家税务总局杭州市税务局第三稽查局罚款约4.01万元，主要原因为其2016年12月在主营业务成本列支“下城党员学习项目”费用3万元，未取得合法凭据，未作纳税调整，且2018年在主营业务成本列支“下城党员教育项目”费用约49.06万元，实际发生20万元，未作纳税调整，违法事实合计应补税款约8.01万元。

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